Dúvida
Bloco D do SPED Fiscal
Procedimento
O Bloco D do SPED Fiscal trata dos registros dos dados relativos à emissão ou ao recebimento de documentos fiscais que acobertam as prestações de serviços de comunicação, transporte intermunicipal e interestadual.
Este bloco possui os seguintes registros:
Este bloco possui os seguintes registros:
- Registro D001 - Abertura do bloco D
- Registro D100 - Nota fiscal de serviço de transporte (código 07) e conhecimentos de transporte rodoviário de cargas (código 08), conhecimentos de transporte de cargas avulso (código 8B), aquaviário de cargas (código 09), aéreo (código 10), ferroviário de cargas (código 11), multimodal de cargas (código 26), nota fiscal de transporte ferroviário de carga (código 67), CT-e (código 57), CT-e OS (código 67) e BP-e (código 63)
- Registro D101 - Informação complementar dos documentos fiscais quando das operações interestaduais destinadas a consumidor final não contribuinte EC 87/ 15
- Registro D110 - Itens do documento - nota fiscal de serviços de transporte (código 07)
- Registro D120 - Complemento da nota fiscal de serviços de transporte (código 07)
- Registro D130 - Complemento do conhecimento rodoviário de cargas (código 08), conhecimento de transporte de cargas avulso (código 8B)
- Registro D140 - Complemento do conhecimento aquaviário de cargas (código 09)
- Registro D150 - Complemento do conhecimento aéreo de cargas (código 10)
- Registro D160 - Carga transportada (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27), conhecimento de transporte de cargas avulso (código 8B)
- Registro D161 - Local de coleta e entrega (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27), conhecimento de transporte de cargas avulso (código 8B)
- Registro D162 - Identificação dos documentos fiscais (código 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27)
- Registro D170 - Complemento do conhecimento multimodal de cargas (código 26)
- Registro D180 - Modais (código 26)
- Registro D190 - Registro Analítico dos Documentos (Código 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27, 57, 67 e 67)
- Registro D195 - Observações do Lançamento Fiscal (Código 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27, 57, 63 e 67)
- Registro D197 - Outras Obrigações Tributárias, Ajustes e Informações de Valores Provenientes de Documento Fiscal
- Registro D300 - Registro analítico dos bilhetes consolidados de passagem rodoviário (código 13), de passagem aquaviário (código 14), de passagem e nota de bagagem (código 15), e de passagem ferroviário (código 16)
- Registro D301 - Documentos cancelados dos bilhetes de passagem rodoviário (código 13), de passagem aquaviário (código 14), de passagem e nota de bagagem (código 15), e de passagem ferroviário (código 16)
- Registro D310 - Complemento dos bilhetes (código 13, código 14, código 15 e código 16)
- Registro D350 - Equipamento ECF (códigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
- Registro D355 - Redução Z (códigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
- Registro D360 - PIS e COFINS totalizados no dia (códigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
- Registro D365 - Registro dos totalizadores parciais da redução Z (códigos 2E, 13, 14, 15 e 16)
- Registro D370 - Complemento dos documentos informados (códigos 13, 14, 15, 16 e 2E)
- Registro D390 - Registro analítico do movimento diário (códigos 13, 14, 15, 16 e 2E)
- Registro D400 - Resumo do movimento diário (código 18)
- Registro D410 - Documentos informados (códigos 13, 14, 15 e 16)
- Registro D411 - Documentos cancelados dos documentos informados (códigos 13, 14, 15 e 16)
- Registro D420 - Complemento dos documentos informados (códigos 13, 14, 15 e 16)
- Registro D500 - Nota fiscal de serviço de comunicação (código 21) e serviço de telecomunicação (código 22)
- Registro D510 - Itens do documento - nota fiscal de serviço de comunicação (código 21) e serviço de telecomunicação (código 22)
- Registro D530 - Terminal faturado
- Registro D590 - Registro analítico do documento (códigos 21 e 22)
- Registro D600 - Consolidação da prestação de serviços - notas de serviço de comunicação (código 21) e de serviço de telecomunicação (código 22)
- Registro D610 - Itens de documento consolidado (códigos 21 e 22)
- Registro D690 - Registro analítico dos documentos (códigos 21 e 22)
- Registro D695 - Consolidação da prestação de serviços - notas de serviço de comunicação (código 21) e de serviço de telecomunicação (código 22)
- Registro D696 - Registro analítico dos documentos (códigos 21 e 22)
- Registro D697 - Registro de informações de ICMS ST por UF
- Registro D700 - Nota Fiscal Eletrônica de Serviços de Comunicação - NFCom (Código 62)
- Registro D730 - Registro Analítico Nota Fiscal Fatura Eletrônica de Serviços de Comunicação - NFCom (Código 62)
- Registro D731 - Informações do fundo de combate à pobreza - FCP - (código 62)
- Registro D735 - Observações do lançamento fiscal (código 62)
- Registro D737 - Outras Obrigações Tributárias, Ajustes e Informações de Valores Proveniente de Documento Fiscal
- Registro D750 - Escrituração consolidada da nota fiscal fatura eletrônica de serviços de comunicação - NFCom (código 62)
- Registro D760 - Registro analítico da escrituração consolidada da nota fiscal fatura eletrônica de serviços de comunicação - NFCom (código 62)
- Registro D761 - Informações do fundo de combate à pobreza FCP - (código 62)
- Registro D990 - Encerramento do bloco D
Referências